Помощь - Поиск - Пользователи - Календарь
Полная версия этой страницы: Распределение активов по уровню ликвидности
Банковский форум :: UABanker.net > Бухучет, контроль и аудит > Аудит, банковский анализ, риски, методология > Банковский анализ
Страницы: 1, 2
irinab30
Подскажите, плз, может быть есть какая-нибудь инструкция НБУ по распределению активов банка (в разрезе счетов баланса) по группам ликвидности: высоколиквидные, ликвидные, низколиквидные, неликвидные.... Заранее спасибо всем откликнувшимся!
Gansta Fox
Таких не знаю. Ближе ко всем, ИМХО, Постанова № 315.

Там есть активы, взвешенные на риск, для Н2 посмотрите. Может и подойдет.
Serious Sam
Посмотрите "Інструкцію про регулювання діяльності комерційних банків в Україні" Раздел V. Глава 1.
"Ліквідними активами є кошти в касі, рахунки, які відкриті в Національному банку та інших банках, а також активи, що можуть бути швидко проконвертовані в готівкові чи безготівкові кошти."
Остальных терминов я лично не нашел, но по аналогии: низколиквидные - кредиты и прочие долгосрочные вложения (не могут быть "швидко проконвертовані"), а неликвидные - те же кредиты, но невозвратные (проблемные) и основные средства банка.
irinab30
Спасибо... определения я находила... хотелось сразу в разрезе балансовых счетов rolleyes.gif
irinab30
Спасибо, ее и пользовалась (числители для нормативов Н4-Н6), но хотелось бы более подробно именно по группам ликвидности! Неужели никто не делает подобный анализ?
Spirit
Цитата(irinab30 @ 14.12.2009, 12:41) *
Спасибо... определения я находила... хотелось сразу в разрезе балансовых счетов rolleyes.gif
А чем не устраивает собственно План счетов? Берем, например, кредиты из 220 группы, все сгруппировано по целевому назначению и по ликвидности : ххх0-6 Кредити за видами в данной группе, ххх7 - Просроченная задолженность, ххх8 - Начисленные доходы, ххх9 -Просроченные начисленные доходы
Вадюшка
Цитата(Spirit @ 14.12.2009, 13:15) *
А чем не устраивает собственно План счетов? Берем, например, кредиты из 220 группы, все сгруппировано по целевому назначению и по ликвидности : ххх0-6 Кредити за видами в данной группе, ххх7 - Просроченная задолженность, ххх8 - Начисленные доходы, ххх9 -Просроченные начисленные доходы

Это очень грубо буде, по-моему. Максимум, можно отранжировать по степени убывания "номинальной ликвидности": ххх2/ххх8; ххх3; ххх7/ххх9.

ТС, а задача-то какая стоит? Плясать в группировках надо от неё, т.к. под разные цели можно по-разному активы группировать. И пассивы, кстати, тоже smile.gif
Вадюшка
Просьба администрации: слить две темы ТС в одну и сделать внушение laugh.gif

ТС, какова конечная цель такого анализа в Вашем случае?
irinab30
Цель - проанализировать изменение структуры активов за период в разрезе групп ликвидности: найти долю высоколиквидных, ликвидных, низколиквидных и неликвидных активов в общих активах банка и посмотреть тенденции изменения в течении года. rolleyes.gif
Вадюшка
Цитата(irinab30 @ 14.12.2009, 14:19) *
Цель - проанализировать изменение структуры активов за период в разрезе групп ликвидности: найти долю высоколиквидных, ликвидных, низколиквидных и неликвидных активов в общих активах банка и посмотреть тенденции изменения в течении года. rolleyes.gif

Тогда сами составьте градацию, закрепите во внутрибанковских доках, если это необходимо, и вперёд.

ЗЫ: а изменение пассивов совсем, шоле, неинтересно? tongue.gif
irinab30
Вот я сама и составляю rolleyes.gif . Но была надежда, что где-то есть рекомендации НБУ с подробными указаниями: какой счет к какой группе относится. Уж очень не хочется изобретать велосипед rolleyes.gif , но, видимо, придется... Пассивы интересуют, но в другом ракурсе rolleyes.gif
Gansta Fox
irinab30
Да как сами распределите по корзинам, так и будет.

Можно сделать внутренний рейтинг ликвидности, например:
1500 к/с в BONY (Бэнк оф Нью Йорк) - ликвидность 99%;
1500 к/с в УкрБолБанк - ликвидность 70%;
1500 к/с в Крыжопинском Интернациональном Финансово-Инжинирингово-Резеврном Банке (КИФИР-БАНК) - 15%.

biggrin.gif
УКП_DP
ТС диплом наверное пишет......
Вадюшка
Цитата(Gansta Fox @ 14.12.2009, 15:37) *
irinab30
Да как сами распределите по корзинам, так и будет.

Можно сделать внутренний рейтинг ликвидности, например:
1500 к/с в BONY (Бэнк оф Нью Йорк) - ликвидность 99%;
1500 к/с в УкрБолБанк - ликвидность 70%;
1500 к/с в Крыжопинском Интернациональном Финансово-Инжинирингово-Резеврном Банке (КИФИР-БАНК) - 15%.

biggrin.gif

И не забыть описать, в каких попугаях меряется ликвидность и что под ней в данном контексте вообще понимается.

Я вот сходу не понимаю выражения "ликвидность = 15%". Это как в том бородатом анеке

- Летит самолет. Командир штурману:
- Штурман, приборы.
- 16.
- Что 16?
- А что приборы?


tongue.gif
Gansta Fox
Ой, да ладно!

Вроде простой ряд! cool.gif
Witticism
Цитата(Вадюшка @ 14.12.2009, 17:03) *
- Летит самолет. Командир штурману:
- Штурман, приборы.
- 16.
- Что 16?
- А что приборы?


tongue.gif


...анеки рассказывать уметь нужно
irinab30
УКП_DP
По Вашему мнению анализом ликвидности банка занимаются только студенты, для риск-менеджера банка это мелкая работа, которая ниже его достоинства? biggrin.gif biggrin.gif biggrin.gif
Тоха
Цитата(irinab30 @ 16.12.2009, 10:10) *
УКП_DP
По Вашему мнению анализом ликвидности банка занимаются только студенты, для риск-менеджера банка это мелкая работа, которая ниже его достоинства? biggrin.gif biggrin.gif biggrin.gif

как новенькой здесь, поясняю: здесь иногда появляются студенты, которым надо набраться умных мыслей, не утруждая при этом собственный мозг. Тема вашего поста случайным образом и логически вписывается в то, каким образом мыслят теоретики-преподаватели, пудрящие головы своим студентам тематикой курсовых и дипломов. wink.gif
Serious Sam
Ну да, на флоте это занятие соответствует заточке якорей, а в строевухе - подметание плаца ломом.
irinab30
Тоха
biggrin.gif защитилась ровно 10 лет назад biggrin.gif
Что касается темы, то все очень просто. Начиталась теории в умных книжках (которые пишут упомянутые Вами теоретики-преподаватели) и пытаюсь частично применить на практике huh.gif
Тоха
Цитата(irinab30 @ 16.12.2009, 13:51) *

Тоже надо, иногда такие открытия для себя делаешь! преломляя иностранную теорию в отечественной практике rolleyes.gif

пысы. тоже защитилась, тогда же. И в том же городе.
УКП_DP
Цитата(irinab30 @ 16.12.2009, 09:10) *
УКП_DP
По Вашему мнению анализом ликвидности банка занимаются только студенты, для риск-менеджера банка это мелкая работа, которая ниже его достоинства? biggrin.gif biggrin.gif biggrin.gif


а... ну если для риск-менеджера банка blink.gif ...........тогда согласен.
irinab30
Честно говоря, вообще было бы очень интересно узнать, как еще анализируется и прогнозируется ликвидность в банках Украины, кроме традиционного анализа структуры баланса, GAPа и платежного календаря? Какие расчеты производятся ежедневно рисковиками банка и используются ли они реально для расчета суммы привлечения и размещения ресурсов? Или это просто отчетность для замыливания глаз НацБанку?
Serious Sam
Ликвидность банков Украины при наступлении кризисного сценария зависит от рефинансирования Нацбанка.
А рефинансирование Нацбанка ... зависит.
Gansta Fox
Цитата(irinab30 @ 16.12.2009, 14:30) *
Честно говоря, вообще было бы очень интересно узнать, как еще анализируется и прогнозируется ликвидность в банках Украины, кроме традиционного анализа структуры баланса, GAPа и платежного календаря? Какие расчеты производятся ежедневно рисковиками банка и используются ли они реально для расчета суммы привлечения и размещения ресурсов? Или это просто отчетность для замыливания глаз НацБанку?


У нас в банке этими вещами занимаются Казначейство и Финансовый блок, в части контроля и расчета доходности и исполнения бюджета.

Рисковики только лимиты поставили на ликвидность, ГЕП, и т.д.
irinab30
Цитата(Gansta Fox @ 16.12.2009, 15:20) *
У нас в банке этими вещами занимаются Казначейство и Финансовый блок, в части контроля и расчета доходности и исполнения бюджета.

Рисковики только лимиты поставили на ликвидность, ГЕП, и т.д.


А ГЭП расчитывается ежедневно? Используется ли он по назначению? Или как у нас в банке: считаем ежедневно, а заглядываем и анализируем раз в месяц, когда отчет по анализу пишем для Правления(((
Gansta Fox
ГЕП - подекадно, также как и А7. Анализ, и иногда планирование. Все большие выдачи и привлечения согласовываются с финансистами, рисковиками. Иногда строим прогноз. Небольшой банк. ТОП -150 cool.gif
МакроКiт
Темы соединил.

irina... b... 30
Пожалуйста, больше не заводите одинаковые темы в разных ветках. Потом соединять, удалять одинаковые посты. Это стоило 10 мин. моей жизни. Спасибо.

Что касается темы: в свое время мы сами определяли, что к чему относится, закрепляли во внутр. нормативке и автоматизировали.
irinab30
Цитата(Gansta Fox @ 16.12.2009, 17:37) *
ГЕП - подекадно, также как и А7. Анализ, и иногда планирование. Все большие выдачи и привлечения согласовываются с финансистами, рисковиками. Иногда строим прогноз. Небольшой банк. ТОП -150 cool.gif


У нас тоже маленький банк и задача рисковика сводится к тому, чтобы пост-фактум проанализировать, как сильно мы рискнули в предыдущем месяце и каких убытков нам это стоило... Хочется прогнозировать риски и их последствия. ГЭП Вы рассчитываете на основании А7 или используете свой более совершенный алгоритм, включаете ли Вы в него прогноз будущих платежей?

И еще интересно, хотя это не относится к ликвидности, как в других банках осуществляется управление валютным риском? Мы пока только рассчитываем возможные потери VAR методологией (примитивнейшим ее вариантом в Экселе), ну и насколько это возможно пытаемся корректировать валютную позицию в зависимости от колебания курсов... А как это происходит у других?
Gansta Fox
Цитата(irinab30 @ 17.12.2009, 09:41) *
У нас тоже маленький банк и задача рисковика сводится к тому, чтобы пост-фактум проанализировать, как сильно мы рискнули в предыдущем месяце и каких убытков нам это стоило... Хочется прогнозировать риски и их последствия. ГЭП Вы рассчитываете на основании А7 или используете свой более совершенный алгоритм, включаете ли Вы в него прогноз будущих платежей?


ГЕП расчитываем пока только по А7. До управленческого руки не доходят. ИЮ по ГЕПу прогнозируем риски, а не отслеживаем убытки.

Цитата(irinab30 @ 17.12.2009, 09:41) *
И еще интересно, хотя это не относится к ликвидности, как в других банках осуществляется управление валютным риском? Мы пока только рассчитываем возможные потери VAR методологией (примитивнейшим ее вариантом в Экселе), ну и насколько это возможно пытаемся корректировать валютную позицию в зависимости от колебания курсов... А как это происходит у других?


VaR уже давно не считаем, ибо НБУ. laugh.gif А вот стресс-тесты по валюте очень активно используем.smile.gif
irinab30
VaR уже давно не считаем, ибо НБУ. laugh.gif А вот стресс-тесты по валюте очень активно используем.smile.gif
[/quote]

А в чем заключается стресс-тестирование по валюте?
Gansta Fox
Берем исторические отклонения гривны (19-20.2005, 21.05.2008, октябрь 2008 года), и для себя определили максимальный размер отклонения в 10%. Вот на этой базе и считаем риск по ВП.

Лимиты на риск не поставили. Обходимся пока только лимитами на саму ВП. А за доходностью следят Казначейство и Финансы.
irinab30
[quote name='Gansta Fox' date='17.12.2009, 10:30' post='161040']
Берем исторические отклонения гривны (19-20.2005, 21.05.2008, октябрь 2008 года), и для себя определили максимальный размер отклонения в 10%. Вот на этой базе и считаем риск по ВП.

Ага... это интересно... спасибо.... тоже попробую посмотреть rolleyes.gif

А процентные риск как оцениваете? Мы только рассчитываем ежемесячно среднюю стоимость наших ресурсов (привлеченных и размещенных), ГЭП анализ делаем (опять для же для отчетности), считаем спрэд и маржу.
Gansta Fox
Цитата(irinab30 @ 17.12.2009, 10:47) *
А процентные риск как оцениваете? Мы только рассчитываем ежемесячно среднюю стоимость наших ресурсов (привлеченных и размещенных), ГЭП анализ делаем (опять для же для отчетности), считаем спрэд и маржу.


Аналогично. smile.gif Спрэд и маржа по средневзвешенным ставкам.
Вадюшка
Цитата(irinab30 @ 17.12.2009, 10:47) *
А процентные риск как оцениваете? Мы только рассчитываем ежемесячно среднюю стоимость наших ресурсов (привлеченных и размещенных), ГЭП анализ делаем (опять для же для отчетности), считаем спрэд и маржу.

Теоретически можно поиграться с yield curves и с переоценкой портфеля процентных активов и пассивов (тоже типа сценарный анализ, вплоть до стресс-тестирования). Практически же это никому не нужно.

Дюрацией, кстати, развлекались?
Gansta Fox
неsmile.gif
irinab30
Цитата(Gansta Fox @ 17.12.2009, 13:06) *
неsmile.gif


Начала смотреть инфу по стресс-тестированию в инете, наткуналась только на рекомендации ЦБ России))) Честно говоря, пока не очень ясно как на практике это можно применить для управления рисками в нашем банке... Может быть кто-нибудь может поделиться готовыми табличками для примера?
Вадюшка
Цитата(irinab30 @ 18.12.2009, 10:28) *
Начала смотреть инфу по стресс-тестированию в инете, наткуналась только на рекомендации ЦБ России)))

А августовская постанова НБУ о стресс-тестировании Вам чем не пруфлинк? laugh.gif

Я понимаю, что она написана в фэнтезийном стиле, но тем не менее. Кстати, там и требования к минимальному объёму стрессов кредитного риска есть -- вообще говоря, они уже давно должны быть в банках реализованы, я так подозреваю... Бо придёт лесник-проверяющий и может спросить неудобные вопросы.

Цитата(irinab30 @ 18.12.2009, 10:28) *
Честно говоря, пока не очень ясно как на практике это можно применить для управления рисками в нашем банке...

Думайте дальше rolleyes.gif

Цитата(irinab30 @ 18.12.2009, 10:28) *
Может быть кто-нибудь может поделиться готовыми табличками для примера?

Легких путей ищем? happy.gif
irinab30
Цитата(Вадюшка @ 18.12.2009, 10:55) *
А августовская постанова НБУ о стресс-тестировании Вам чем не пруфлинк? laugh.gif

Я понимаю, что она написана в фэнтезийном стиле, но тем не менее. Кстати, там и требования к минимальному объёму стрессов кредитного риска есть -- вообще говоря, они уже давно должны быть в банках реализованы, я так подозреваю... Бо придёт лесник-проверяющий и может спросить неудобные вопросы.


Думайте дальше rolleyes.gif


Легких путей ищем? happy.gif



Угу... ищем... rolleyes.gif
Вадюшка
Цитата(irinab30 @ 18.12.2009, 11:13) *
Угу... ищем... rolleyes.gif

ПилИте, Шура, пилИте (ц) laugh.gif
irinab30
Цитата(Вадюшка @ 18.12.2009, 11:26) *
ПилИте, Шура, пилИте (ц) laugh.gif


есть такое понятие, как "взаимовыручка" rolleyes.gif
Вадюшка
Цитата(irinab30 @ 18.12.2009, 11:42) *
есть такое понятие, как "взаимовыручка" rolleyes.gif

Ну так Вам и подсказали насчёт постановы НБУ tongue.gif
irinab30
ну и за это спасибо! rolleyes.gif
Gansta Fox
Сбростье мейл, отправлю по валюте стресс.
irinab30
Цитата(Gansta Fox @ 18.12.2009, 13:47) *
Сбростье мейл, отправлю по валюте стресс.


Спасибо огромное! Barskaya@fbank.com.ua
OSTA
Цитата(irinab30 @ 22.12.2009, 08:49) *
fbank.com.ua

Даже и не слышала, что такой есть
irinab30
Цитата(OSTA @ 22.12.2009, 09:08) *
Даже и не слышала, что такой есть


И тем не менее Банк в этом году отмечает 19 лет rolleyes.gif
riskovik
Вопрос всем: а чем VaR для вас не метод стрес-тестирования?
Мы для акционеров ежемесячно VaR с различными излишествами типа структуры портфеля и т.д. даем и нормально, да и у НБУ осенью при проверке вопросов не было.
Gansta Fox
Цитата(riskovik @ 11.01.2010, 04:26) *
Вопрос всем: а чем VaR для вас не метод стрес-тестирования?
Мы для акционеров ежемесячно VaR с различными излишествами типа структуры портфеля и т.д. даем и нормально, да и у НБУ осенью при проверке вопросов не было.



А вы VaR считаете по форексу МБК, или по разным позициям отдельно?
riskovik
Цитата(Gansta Fox @ 11.01.2010, 10:10) *
А вы VaR считаете по форексу МБК, или по разным позициям отдельно?

Да.
Точнее так Торговые позиции по МБР, а Позиции переоценки по НБУ, естественно с учетом корреляций валют.
Для просмотра полной версии этой страницы, пожалуйста, пройдите по ссылке.
Форум IP.Board © 2001-2020 IPS, Inc.