IPB

Здравствуйте, гость ( Вход | Регистрация )

 
Ответить в данную темуНачать новую тему
> Заполнение карточки с образцами подписей и оттиском печати
Ann4444
сообщение 26.09.2011, 19:53
Сообщение #1


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 32

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Помогите отбиться от службы внутреннего аудита. Ситуация следующая: Написали замечание,что в карточке с образцами сокращенное наименование не соответствует указанному в учредительных документах (а именно в уставе оно есть, а в карточке нет и наоборот (по другому клиенту). Хочется доказать что сверка сокращенного наименования с наименованием, указанным в учредительных документах не ответственность сотрудника банка, а ответственность нотариуса, например. Кто что думает, поделитесь.
вот что я нарыла в 492 и 22:
постанова №22: Реквизит "Платник" в расчетных документах:
Зазначаються найменування платника, щовідповідає найменуванню платника, яке заявлене в банку платника в картці із зразками підписів та відбитка печатки, або його скорочене найменування, яке відповідає зареєстрованому в установчих документах.

постанова № 492:
18.7. У картці зазначаються повне та скорочене найменування власника рахунку, його місцезнаходження, номер телефону, назва організації, якій клієнт адміністративно підпорядкований, ідентифікаційний код цього клієнта або реєстраційний (обліковий) номер платника податку з Тимчасового реєстру Державної податкової адміністрації України. Уповноважений працівник банку зазначає в картці номер рахунку.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
МакроКiт
сообщение 27.09.2011, 09:40
Сообщение #2


Модератор
****

Группа: Со-администратор
Сообщений: 1 616

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(Ann4444 @ 26.09.2011, 20:53) *
У картці зазначаються повне та скорочене найменування власника рахунку

зазвичай у правильно поставленому питанні вже є відповідь )))
Тим більше, що гол. бухгалтер (контролер) дає дозвіл на відкриття рахунку, що апріорі передбачає перевірку достовірності інформації.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
angi
сообщение 27.09.2011, 09:47
Сообщение #3


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 16

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(Ann4444 @ 26.09.2011, 18:53) *
Помогите отбиться от службы внутреннего аудита. Ситуация следующая: Написали замечание,что в карточке с образцами сокращенное наименование не соответствует указанному в учредительных документах (а именно в уставе оно есть, а в карточке нет и наоборот (по другому клиенту). Хочется доказать что сверка сокращенного наименования с наименованием, указанным в учредительных документах не ответственность сотрудника банка, а ответственность нотариуса, например. Кто что думает, поделитесь.
вот что я нарыла в 492 и 22:
постанова №22: Реквизит "Платник" в расчетных документах:
Зазначаються найменування платника, щовідповідає найменуванню платника, яке заявлене в банку платника в картці із зразками підписів та відбитка печатки, або його скорочене найменування, яке відповідає зареєстрованому в установчих документах.

постанова № 492:
18.7. У картці зазначаються повне та скорочене найменування власника рахунку, його місцезнаходження, номер телефону, назва організації, якій клієнт адміністративно підпорядкований, ідентифікаційний код цього клієнта або реєстраційний (обліковий) номер платника податку з Тимчасового реєстру Державної податкової адміністрації України. Уповноважений працівник банку зазначає в картці номер рахунку.


А какие при этом риски могут быть? Или где (по мнению аудита) недостаточен контроль?
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
rumata
сообщение 27.09.2011, 09:59
Сообщение #4


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 18

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Все правильно написали: сокращенное название организации в карточке образцов подписей должно соответствовать сокращенному названию в уставе. Есть варианты, когда в уставе не прописано сокращенное название организации, но другой вопрос.
Инструкция №22 регламентирует безналичные операции, это немного из другой оперы.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
МакроКiт
сообщение 27.09.2011, 10:22
Сообщение #5


Модератор
****

Группа: Со-администратор
Сообщений: 1 616

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



angi
Халатність найбільший ризик будь-де ))
Не сперечайтесь з аудитом.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Тоха
сообщение 27.09.2011, 10:32
Сообщение #6


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 3 557

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



оно конечно хорошая русская забава поиски виноватых, НО здесь не стоит махать кулаками после джраки- наименования действительно должны соответствовать, ибо нотариус проверяет и заверяет полномочия и дееспособность лиц, значащихся подписантами в этой карточке, о чем свидетельствует его надпись, а вот сверкой соответстия надо заниматься в момент принятия юр.дела в работу. Так что аудит здесь , увы, прав. Ну а у вас есть поле для работы.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
angi
сообщение 27.09.2011, 10:38
Сообщение #7


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 16

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Тим більше, що гол. бухгалтер (контролер) дає дозвіл на відкриття рахунку, що апріорі передбачає перевірку достовірності інформації.
[/quote]

Главный бухгалтер ставит свою подпись в заявлении на открытие счета и его часть это бухгалтерский учет - правильность присвоения номера счета, там и графа соответствующая есть, правильность плану счетов, учетной политики и внутренней аналитике банка. А за полноту пакета документов и правильность их оформления отвечат сотрудник, на которого это возложено (приказом). О чем он в "Заявлении клиента об открытии счета" тоже росписывается. А "Разрешаю открыть счет" - это подпись руководителя. Так что не надо путать одно с другим.

Замечания аудита действительно может быть, но не думаю, что таких случаев много и их можно собрать под "халатность".

Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Luis
сообщение 27.09.2011, 10:45
Сообщение #8


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 990

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(angi @ 27.09.2011, 11:38) *
А "Разрешаю открыть счет" - это подпись руководителя.

Дозвіл на прийняття зразків підписів дає головний бухгалтер бо інша уповноважена на це особа.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
slim m m
сообщение 27.09.2011, 11:09
Сообщение #9


Постоялец
**

Группа: Постоялец
Сообщений: 106

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Согласен с Тоха

В данном случае виновна уповноважена особа банку, яка відповідно до внутрішніх положень банку здійснює перевірку на достовірність і відповідність чинному законодавству документів та копій документів, що подаються клієнтом для відкриття рахунку.

Замечание аудита законно...
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Ann4444
сообщение 27.09.2011, 14:21
Сообщение #10


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 32

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Спасибо всем за дискуссию))! Очень интересно было узнать мнения. Главный бухгалтер проверяет соответствие номера счета плану счетов.

Сообщение отредактировал Ann4444 - 27.09.2011, 14:25
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение

Ответить в данную темуНачать новую тему
1 чел. читают эту тему (гостей: 1, скрытых пользователей: 0)
Пользователей: 0

 



Текстовая версия Сейчас: 02.07.2020, 23:01