Версия для печати темы

Нажмите сюда для просмотра этой темы в обычном формате

Банковский форум :: UABanker.net _ Аудит _ Аудит Межбанковских операций

Автор: AndyEn 03.02.2011, 09:21

Добрый день!
Интересует Аудит Межбанковских операций - кредиты и депозиты.
Планируется проверка - на что обратить внимание, что запросить у проверяемых и т.д.
Спасибо!

Автор: OSTA 03.02.2011, 09:24

AndyEn

А что по этому вопросу говорит ваш руководитель?

Автор: AndyEn 03.02.2011, 11:26

Цитата(OSTA @ 03.02.2011, 09:24) *
AndyEn

А что по этому вопросу говорит ваш руководитель?

Руководитель без опыта в данном вопросе laugh.gif

Автор: Balambas 03.02.2011, 11:50

- Закону України „Про банки та банківську діяльність” від 07.12.2000р. №2121- III;
- Положення про валютний контроль, затвердженого постановою Правління НБУ від 08.02.2000 № 49, із змінами та доповненнями;
- Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України від 27.12.2007р. № 481, із змінами та доповненнями;
- Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами від 03.12.2003р. № 516 із змінами та доповненнями;
- Положення про надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку від 21.01.2004р. № 20 із змінами та доповненнями;
- Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні від 28.08.2001р. № 368 із змінами та доповненнями;
- Інструкція про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті, затверджена постановою Правління НБУ №320 від 16.08.2006р, із змінами та доповненнями;
Постановою Правління НБУ №279 від 06.07.2000 р., із змінами


1. Лицензии
2. Установление %% ставок.
3. Ответственные подразделения (положения и все такое).
4.Гениральные соглашения, отдельные договоры, тикеты..
5. Лимиты (кто, когда, как, на сколько и т д).
6. Внесение информации в КРЕДИНФО.
7. Залоги.
8. Резервы.
9. Начисление %%, учет.
10. Стат отчетность.
11 Работа с проблемниками.
12. Списание базнадеги.

Злоупотребление СВОПами smile.gif (хотя щас только с НБУ, посмотриет так ли это smile.gif)
Ну и конечно схематозы smile.gif

Автор: OSTA 03.02.2011, 11:54

Цитата(AndyEn @ 03.02.2011, 11:26) *
Руководитель без опыта в данном вопросе

сомневаюсь, что руководитель абсолютно не компетентен в данном вопросе

Цитата(Balambas @ 03.02.2011, 11:50) *
Злоупотребление СВОПами

smile.gif. Если не знают с чего начать, то понять каким образом можно злоупотреблять не смогут

Автор: Gans 04.02.2011, 02:01

Цитата(Balambas @ 03.02.2011, 11:50) *
Злоупотребление СВОПами smile.gif (хотя щас только с НБУ, посмотриет так ли это smile.gif)


Кх-м... Злоупотребление свопами... Эвона как...
А с какого перепугу-то
Цитата
щас только с НБУ
?
Подозреваю, что уши растут из 281-й Постановы? Так механизьму энтих нововведённых "свопов"-то ещё нету...
А есси казначейство ваяет полным ходом на межбанке форексные свопы бай селл по паре евро-доллар, например? Или это не своп вовсе? smile.gif
Походу замечу, что вопрошающего
Цитата
Интересует аудит Межбанковских операций - кредиты и депозиты.

Посему, если Вы таки говорите о свопах в этом ракурсе (встречный обмен примерно эквивалентных сумм МБК/МБД в разных валютах на одинаковый срок),
тогда тем более - с какого перепугу-то
Цитата
щас только с НБУ
?
smile.gif

Автор: Balambas 04.02.2011, 09:08

Цитата(Gans @ 04.02.2011, 02:01) *
Кх-м... Злоупотребление свопами... Эвона как...
А с какого перепугу-то ?
Подозреваю, что уши растут из 281-й Постановы? Так механизьму энтих нововведённых "свопов"-то ещё нету...
А есси казначейство ваяет полным ходом на межбанке форексные свопы бай селл по паре евро-доллар, например? Или это не своп вовсе? smile.gif
Походу замечу, что вопрошающего

Посему, если Вы таки говорите о свопах в этом ракурсе (встречный обмен примерно эквивалентных сумм МБК/МБД в разных валютах на одинаковый срок),
тогда тем более - с какого перепугу-то ?
smile.gif



Gans, не умничайте laugh.gif написал же
Цитата
(хотя щас только с НБУ, посмотриет так ли это )
.

Злоупотребления ....оо ну там должны быть цели и полет мыслей и договоренности между дилерами... Так что оставим этот разговор.

Автор: OSTA 04.02.2011, 09:41

вообщем, нормально, толково, оценивая риски может проверить только практик, который "пощупал" хоть немного это направление банковского бизнеса. А так, только ограничатся формальностями ( наличие Положений, должностных инструкций, тех.карт и т.п.)

Автор: AndyEn 04.02.2011, 11:00

Цитата(OSTA @ 04.02.2011, 09:41) *
вообщем, нормально, толково, оценивая риски может проверить только практик, который "пощупал" хоть немного это направление банковского бизнеса. А так, только ограничатся формальностями ( наличие Положений, должностных инструкций, тех.карт и т.п.)

Тут я с вами согласен! Но задание дали, надо проверить.
Balambas
СПАСИБО!!!!

Автор: МакроКiт 04.02.2011, 12:20

Цитата(OSTA @ 04.02.2011, 10:41) *
формальностями

Вибачте, не формальностями, а документами, що повинні вибудовувати систему внутрішнього контролю та мінімізувати ризики різного змісту і походження tongue.gif

Цитата(OSTA @ 04.02.2011, 10:41) *
может проверить только практик

У цій царині - 100% згодний. Але де його взяти у банку, де загальний штат 20-30 офісолюдей?
Як варіант, була ідея з аутсорсінгом по спеціфічним питанням...

Автор: OSTA 04.02.2011, 14:59

Цитата(МакроКiт @ 04.02.2011, 12:20) *
Як варіант, була ідея з аутсорсінгом по спеціфічним питанням...

гарний варіант, якщо необхідно знати реальну картину

Автор: Gans 05.02.2011, 20:23

Цитата(Balambas @ 04.02.2011, 09:08) *
Gans, не умничайте laugh.gif написал же .

laugh.gif Ага, Balambas, те мона умничать, а мне - индейская изба?

Цитата(Balambas @ 04.02.2011, 09:08) *
Злоупотребления ....оо ну там должны быть цели и полет мыслей и договоренности между дилерами...

Естессно...
Цели - поддержание ликвидности, увеличение доходности, надувательство баланса tongue.gif
полёт мыслей - в пределах полномочий
договорённости между дилерами- тикет в помощь. Или оговаривание основных параметров сделки - не есть договорённость? wink.gif
тааак штаа..... laugh.gif
Цитата(Balambas @ 04.02.2011, 09:08) *
Так что оставим этот разговор.

Всё, улетел... (вслед за мыслью rolleyes.gif )

Автор: Balambas 07.02.2011, 15:01


Цитата
полёт мыслей - в пределах полномочий


Полномочия Правления практически безграничны smile.gif , но мы то аудиторы Наб. совета, так что можем накапать... smile.gif мол так и так 3 месяца подряд вам показывает надутую прибыль smile.gif и рост активов...и за это -получают бонусы... laugh.gif , так что дайте бонус мне. гг


Автор: destination 08.02.2011, 11:51

Цитата(Balambas @ 07.02.2011, 15:01) *
Полномочия Правления практически безграничны smile.gif , но мы то аудиторы Наб. совета, так что можем накапать... smile.gif мол так и так 3 месяца подряд вам показывает надутую прибыль smile.gif и рост активов...и за это -получают бонусы... laugh.gif , так что дайте бонус мне. гг

часто и внутреним аудиторм не все показывают.

Автор: Balambas 08.02.2011, 12:32

Цитата(destination @ 08.02.2011, 11:51) *
часто и внутреним аудиторм не все показывают.



а зачем показывать, мы сами посмотрим. У аудиторов "должен быть" полный доступ к ОДБ.

Автор: AndyEn 09.02.2011, 16:01

Цитата(Balambas @ 08.02.2011, 12:32) *
а зачем показывать, мы сами посмотрим. У аудиторов "должен быть" полный доступ к ОДБ.

Должен быть полный доступ! На даный момент полного доступа к ОДБ не имеем! + надо иметь ввиду другие программы, которыми пользуются казначеи!

Автор: AndyEn 10.02.2011, 17:19

Цитата(AndyEn @ 09.02.2011, 16:01) *
Должен быть полный доступ! На даный момент полного доступа к ОДБ не имеем! + надо иметь ввиду другие программы, которыми пользуются казначеи!

Что почитать по SWIFT ?
Интересует правила заполнения особенно МТ320... huh.gif
Вот что у меня есть на данный момент (может кому понадобится) :

MT 102 – Различные клиентские кредитовые переводы, 
MT 103 – Клиентские переводы средств, 
MT 103+ - Клиентские переводы средств, 
MT 110 – Извещение о получении чека (чеков), 
MT 111 – Запрос о приостановке платежа по чеку, 
MT 191 - Запрос о приостановке платежей по налогам, процентам, комиссиям и другим расходам, 
MT 200 – Перевод финансовыми учреждениями денежных средств на свой счет, 
MT 202 – Обычные переводы финансовых учреждений, 
MT 203 – Различные переводы финансовых учреждений, 
MT 204 – Сообщение о безакцептном списании на финансовых рынках, 
MT 205 – Выполнение переводов финасовых учреждений, 
MT 210 – Извещение о получении, 
MT 300 – Подтверждение об оплате в иностранной валюте, 
MT 305 – Подтверждение на проведение опциона в иностранной валюте, 
MT 306 - Подтверждение на проведение опциона в иностранной валюте, 
MT 320 – Подтверждение долгосрочного кредита / депозита, 
MT 324 – Уведомление о погашении долгосрочного кредита / де-позита, 
MT 330 – Подтверждение депозита / кредита до востребования / с уведомлением об изъятии, 
MT 335 – Уведомление об изменении процентной ставки депозита / кредита до востребования / с уведомлением об изъятии, 
MT 340 – Подтверждение о заключения соглашения о будущей процентной ставке, 
MT 341 – Подтверждение расчетов по соглашению о будущей процентной ставке 
MT 350 – Извещение об оплате процентов по депозиту / кредиту, 
MT 360 – Подтвеждение единой валюты финансовых контрактов, основанных на процентных ставках, 
MT 361 – Подтверждение кросс-обязательств процентного свопа, 
MT 362 – Извещение о восстановлении процентной ставки плате-жа, 
MT 364 - Подтвеждение истечения срока финансовых контрактов, основанных на процентных ставках и выраженных в единой ва-люте, 
MT 365 – Подтверждение об истечение кросс-обязательств про-центного свопа, 
MT 400 – Извещение о платеже по инкассо, 
MT 410 – Подтверждение получения, 
MT 412 – Извещение об акцепте, 
MT 416 – Извещение о неоплате / неакцептировании, 
MT 420 – Трейсер акцепта / Трейсер платежа, 
MT 422 – Уведомление о судьбе (основной суммы и акцепта), 
MT 430 – Корректировка инструкции, 
MT 517 – Подтверждение уведомления, 
MT 518 – Подтверждение позиции на рынке, 
MT 535 – Выписка по авуарам, 
MT 536 – Выписка по транзакциям, 
MT 537 – Выписка по незавершенным транзакциям, 
MT 540 – Бесплатное получение, 
MT 541 – Получение платежа против документа, 
MT 542 – Бесплатная доставка, 
MT 543 – Доставка платежа против документа, 
MT 544 – Получение бесплатного подтверждения, 
MT 545 – Получение подтверждения платежа против документа, 
MT 546 – Подтверждение бесплатной доставки, 
MT 547 – Подтверждение доставки платежа против документа, 
MT 549 – Запрос на выписку, 
MT 564 – Уведомление о событиях (Погашение, Привилегии), 
MT 566 – Извещение о доходе, 
MT 580 – Инструкция Международной клиринговой системы, 
MT 643 – Уведомление о «выборке» / пролонгации, 
MT 644 – Извещение об установлении курса / суммы, 
MT 645 – Уведомление о причитающейся к оплате сумме комис-сии, 
MT 646 – Платеж по основной суммы и / или, 
MT 649 – Основное сообщение о синдицированных кредитах, 
MT 700 – Выдача документарного аккредитива, 
MT 701 - Выдача документарного аккредитива, 
MT 705 – Предварительное извещение о документарном аккреди-тиве, 
MT 707 – Корректировка документарного аккредитива, 
MT 710 – Извещение о документарном аккредитиве третьего бан-ка, 
MT 720 – Перевод документарного аккредитива, 
MT 730 – Подтверждение получения, 
MT 732 – Извещение о погашении, 
MT 734 – Извещение об отказе, 
MT 740 – Авторизация оплаты, 
MT 742 - Заявка на возмещение, 
MT 747 – Корректировка авторизации на оплату, 
MT 750 – Извещение о несоответствии, 
MT 752 – Авторизация на оплату, передачу или получение, 
MT 754 – Извещение об оплате, передаче или получении, 
MT 756 – Извещение о возврате или платеже, 
MT 760 - Гарантия, 
MT 767 – Корректировка гарантии, 
MT 768 – Подтверждение получения сообщения о гарантии, 
MT 900 – Подтверждение списания, 
MT 910 – Подтверждение зачисления, 
MT 920 – Запрос на создание выписки, 
MT 940 - Информация о счете, 
MT 942 – Промежуточный отчет о состоянии транзакции, 
MT 950 - Выписка со счета, 
MT 985 – Запрос на получение информации по счету, 
MT n92 – Запрос на аннулирование, 
MT n95 - Запросы, 
MT n96 - Ответы, 
MT n99 – Сообщение произвольного формата, 
MT 101 – Запрос на перевод, 
MT 102 - Различные клиентские кредитовые переводы, 
MT 103 - Клиентские переводы средств, 
MT 103+ - Клиентские переводы средств, 
MT 110 - Извещение о получении чека (по положительным пла-тежным инструкциям), 
MT 202 - Перевод финансовыми учреждениями денежных средств на свой счет, 
MT 203 - Различные переводы финансовых учреждений, 
MT 205 - Выполнение переводов финансовых учреждений, 
MT 300 - Подтверждение об оплате в иностранной валюте, 
MT 320 - Подтверждение долгосрочного кредита / депозита, 
MT 400 - Извещение о платеже по инкассо, 
MT 410 - Подтверждение получения, 
MT 412 - Извещение об акцепте, 
MT 416 - Извещение о неоплате / неакцептировании, 
MT 430 – Корректировка инструкции, 
MT 515 – Подтверждение клиентом покупки или продажи, 
MT 518 - Подтверждение позиции на рынке, 
MT 534 – Уведомление о проблемах с расчетами, 
MT 535 – Выписка по авуарам, 
MT 539 – Извещение о получении / доставки ценных бумаг , 
MT 544 – Подтверждение бесплатного получения, 
MT 545 – Подтверждение получения против платежа, 
MT 546 – Подтверждение бесплатной доставки, 
MT 547 – Подтверждение доставки против платежа, 
MT 700 - Выдача документарного аккредитива, 
MT 701 - Выдача документарного аккредитива, 
MT 707 - Корректировка документарного аккредитива, 
MT 710 - Извещение о документарном аккредитиве третьего бан-ка, 
MT 711 - Извещение о документарном аккредитиве третьего бан-ка, 
MT 720 - Перевод документарного аккредитива, 
MT 721 - Перевод документарного аккредитива, 
MT 740 - Авторизация оплаты, 
MT 742 - Корректировка авторизации на оплату, 
MT 747 - Заявка на возмещение, 
MT 754 - Извещение об оплате, передаче или получении, 
MT 760 - Гарантия, 
MT 910 – Подтверждение зачисления, 
MT 940 – Выписка со счета клиента, 
MT 950 - Выписка.

Форум Invision Power Board (http://www.invisionboard.com)
© Invision Power Services (http://www.invisionpower.com)