IPB

Здравствуйте, гость ( Вход | Регистрация )

6 страниц V   1 2 3 > »   
Ответить в данную темуНачать новую тему
> Валютное законодательство, нормативка
Margo
сообщение 21.02.2006, 14:50
Сообщение #1


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 491

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Коллеги!
Решила перечитать валютное законодательство (повергло то, что начала сама делать ошибки, чего очень не люблю). На сайте Верховного совета пооткрывала все, что смогла вспомнить и ужаснулась - столько всего изменилось, "втратило чинність" и т.п.... Поэтому!
Я попыталась собрать наиболее часто "употребляемые" норматвные документы относительно валютного законодательства. Возможно, кому-то пригодится, а, может, кто-то дополнит/поправит меня. Буду благодарна за участие (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif)

Перелік основних нормативних документів, які регламентують порядок здійснення валютних операцій.
1 № 15-93, 19.02.1993 року
Декрет Кабінету Міністрів про систему валютного регулювання та валютного контролю
Установлює режим здійснення валютних операцій на території України, визначає загальні принципи валютного регулювання, повноваження державних органів і функції банків та інших кредитно-фінансових установ України в регулюванні валютних операцій, права й обов’язки суб’єктів валютних відносин, порядок здійснення валютного контролю, відповідальність за порушення валютного законодавства.
2 № 959-ХІІ, 16.04.1991 року
Закон України про зовнішньоекономічну діяльність
Установлює правове регулювання всіх видів зовнішньоекономічної діяльності в Україні, включаючи зовнішню торгівлю, економічне, науково-технічне співробітництво, спеціалізацію та кооперацію в галузі виробництва, науки і техніки, економічні зв’язки в галузі будівництва, транспорту, експедиторських, страхових, розрахункових, кредитних та інших банківських операцій, надання різноманітних послуг.
3 № 444, 21.06.1995 року
Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України про типові платіжні умови зовнішньоекономічних договорів (контрактів) і типові форми захисних застережень до зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в іноземній валюті
Рекомендовано суб’єктам підприємницької діяльності України застосовувати під час укладання зовнішньоекономічних договорів (контрактів) типові платіжні умови зовнішньоекономічних договорів (контрактів) і типові форми захисних застережень до зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в іноземній валюті.
4 № 34, 04.02.1998 року
Класифікатор іноземних валют, затверджений постановою Правління Національного банку України
Класифікатор іноземних валют
5 № 281, 10.08.2005 року
Постанова Правління Національного банку України про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України
Встановлюють порядок та умови торгівлі іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку України та на міжнародних валютних ринках.
6 № 82, 05.03.2003 року
Положення про оформлення та подання клієнтами платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах ,заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів до уповноважених банків і інших фінансових установ та порядок їх виконання
Встановлює загальні вимоги Національного банку України до оформлення та подання клієнтами платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах для здійснення транскордонних переказів і переказів у межах України, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів до уповноважених банків і інших фінансових установ та
порядку їх виконання.
7 № 185/94-ВР, 23.09.1994 року
Закон України про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті
Визначає порядок розрахунків в іноземній валюті резидентів та заходи у разі порушення резидентами термінів, передбачені цим Законом.
8 № 136, 24.03.1999 року
Інструкція про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями
Визначає порядок здійснення уповноваженими банками контролю за дотриманням резидентами встановлених законодавством строків розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями і отримання резидентами індивідуальних ліцензій Національного банку України на перевищення цих строків.
9 № 49, 08.02.2000 року
Положення про валютний контроль
Визначає основні засади здійснення Національним банком України функцій головного органу валютного контролю.
10 № 542, 04.10.1999 року
Порядок застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства
Визначає порядок застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства.
11 № 1044, 26.12.1995 року
Постанова Кабінету Міністрів та Національного банку України про заходи щодо забезпечення контролю за зовнішньоекономічною діяльністю та валютного контролю
Визначає заходи за зовнішньоекономічною діяльністю з метою забезпечення валютного контролю.
12 № 555, 17.11.2004 року
Постанова Правління Національного Банку України про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металів у банках України
Визначає методологічні засади відображення в бухгалтерському обліку інформації про операції в іноземній валюті та банківських металів, що здійснюють банки України.
13 № 198, 21.05.2003 року
Положення про здійснення уповноваженими банками контролю за проведенням резидентами та нерезидентами, до яких застосовані спеціальні санкції згідно зі статтею 37 Закону України „Про зовнішньоекономічну діяльність”, валютних операцій через ці банки
Встановлює порядок здійснення уповноваженими банками контролю за проведенням резидентами та нерезидентами, до яких застосовані спеціальні санкції згідно зі статтею 37 Закону України „Про зовнішньоекономічну діяльність”, валютних операцій через ці банки, а також порядок формування, обміну та використання інформації про спеціальні санкції.
14 № 574, 09.06.1997 року
Положення про вантажну митну декларацію
Визначає форму вантажної митної декларації та встановлює порядок її подання, оформлення, використання.
15 № 597, 30.12.2003 року
Положення про порядок видачі резидентам погодження Національного банку на проведення окремих операцій
Регламентує порядок і умови видачі резидентам України погодження Національного банку на здійснення окремих операцій.
16 № 486, 14.10.2004 року
Правила здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб
Регламентують порядок здійснення уповноваженими банками та небанківськими фінансовими установами, які отримали від Національного банку України генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій, переказів іноземної валюти за дорученням фізичних осіб за межі України та в межах України, а також виплати фізичним особам в Україні переказаної на їх користь іноземної валюти, а також порядок видачі фізичним особам – резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на переказування іноземної валюти за межі України.
17 № 283, 12.07.2000 року
Інструкція про переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів,платіжних документів, інших банківських документів і платіжних карток через митний кордон України
Установлює порядок переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів, інших банківських документів і платіжних карток через митний кордон України.
18 №502, 12.12.2002 року
Інструкція про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України
Встановлює порядок відкриття та організації роботи пунктів обміну іноземної валюти на території України, здійснення валютно-обмінних операцій з іноземною валютою і платіжними документами, що виражені в іноземній валюті.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
NAL
сообщение 21.02.2006, 15:00
Сообщение #2


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 457

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



№280 від 29.08.2005
ПОЛОЖЕННЯ про порядок іноземного інвестування в Україну

От себя - возврат инвестиций попадает под обязательный мониторинг.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Gans
сообщение 21.02.2006, 15:09
Сообщение #3


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 530

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Постанова Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270
"Про затвердження Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам"
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Gans
сообщение 21.02.2006, 15:29
Сообщение #4


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 530

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Постанова Правління НБУ від 17.06.2004 N 266
"Про затвердження Положення про порядок видачі індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за межі України для оплати банківських металів та проведення окремих валютних операцій"
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Арина
сообщение 21.02.2006, 15:34
Сообщение #5


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 429

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



и еще чуть-чуть ;-))

1. Про затвердження Правил використання готівкової іноземної валюти на території України
Постанова Правління Національного банку України
від 26 березня 1998 року N 119


2. Про затвердження Положення про форму зовнішньоекономічних договорів (контрактів)
Наказ Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України
від 6 вересня 2001 року N 201

3. ІНКОТЕРМС
Офіційні правила тлумачення торговельних термінів Міжнародної торгової палати
(редакція 2000 року)
Видання МТП N 560
Введені в дію з 01.01.2000 р.


4. КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
РОЗПОРЯДЖЕННЯ від 24 лютого 2003 р. N 77-р
Про перелік офшорних зон
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Арина
сообщение 21.02.2006, 15:38
Сообщение #6


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 429

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Margo, за идею -мои комплименты
по-моему тема стоит того, чтобы ее выделить как "Важно"
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
OSTA
сообщение 21.02.2006, 15:40
Сообщение #7


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 2 426

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(Margo @ 21.02.2006, 14:50)
15 № 597, 30.12.2003 року
Положення про порядок видачі резидентам погодження Національного банку на проведення окремих операцій
*


Постановление 597 от 30/12/03 "Про переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями".
Было принято з метою запобігання відпливу капіталу та підвищення прозорості платежів за договорами, які передбачають виконання робіт, надання послуг, передавання прав інтелектуальної власності нерезидентами, і на виконання окремих зобов'язань резидентів перед нерезидентами за векселями, а також попередження можливих дій щодо відмивання грошей.

Касательно нормативной базы, я бы добавила еще:

- Постанова Правління Національного банку України від 26 березня 1998 року N 119 "Про затвердження Правил використання готівкової іноземної валюти на території України "

- Постанова Правління Національного банку України від 26 березня 1998 року N 118 "Про затвердження Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях "

- НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
ІНСТРУКТИВНИЙ ЛИСТ від 26.04.93 р. N 19029/730
Щодо порядку розрахунків з країнами зони функціонування рубля 

- Постанова Правління Національного банку України від 3 грудня 2003 року N 514 Про затвердження Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями

- Постанова Правління Національного банку України від 15 грудня 2004 року N 639 Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах

и еще многое-многое....
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Margo
сообщение 21.02.2006, 15:45
Сообщение #8


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 491

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(OSTA @ 21.02.2006, 15:40)
и еще многое-многое....
*

вот меня это "многое-многое" и интересует (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/biggrin.gif)
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
NAL
сообщение 21.02.2006, 15:57
Сообщение #9


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 457

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Лист від 16.01.06 З 1 січня 2006 року набрав чинності Закон України від 01.12.2005 № 3163-IV „Про внесення змін до деяких законів України щодо удосконалення правового регулювання міжнародного співробітництва у сфері запобігання фінансуванню тероризму” (далі – Закон).
Цим Законом доповнено Закон України „Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” статтею 12-1 (Запобігання та протидія фінансуванню тероризму). Нормами цієї статті визначено обов’язок суб’єктів первинного фінансового моніторингу (у тому числі і банків) зупиняти на строк до двох робочих днів фінансові операції, якщо їх учасником або вигодоодержувачем є особа, яку включено до переліку осіб, пов’язаних із здійсненням терористичної діяльності. Список таких осіб (як фізичних, так і юридичних) має формуватися згідно порядку, встановленого Кабінетом Міністрів України, та доводитися до відома суб’єктів первинного фінансового моніторингу Державним комітетом фінансового моніторингу України у порядку, погодженому з іншими суб’єктами державного фінансового моніторингу (у т.ч. і Національним банком України).
У відповідності до вимог частини другої зазначеної статті та пункту 2 Прикінцевих положень Закону, для забезпечення виконання банками норм статті 12-1 Закону України „Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом”, Національний банк України готує проект відповідного нормативно-правового акту.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Valeryi
сообщение 21.02.2006, 16:02
Сообщение #10


Банкир
****

Группа: Модератор
Сообщений: 1 003

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(Арина @ 21.02.2006, 15:38)
по-моему тема стоит того, чтобы ее выделить как "Важно"
*

Будет сделано в ближайшее время!

Цитата(Margo @ 21.02.2006, 15:45)
вот меня это "многое-многое" и интересует
*

А есть ли смысл перечислять всю нормативную базу? Может быть только то, что касается валютного контроля непосредственно?
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
OSTA
сообщение 21.02.2006, 16:04
Сообщение #11


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 2 426

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(Margo @ 21.02.2006, 15:45)
вот меня это "многое-многое" и интересует 
*

(IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif)
Хорошо, добавлю еще немного:

- Господарський кодекс (розділ VII);

- ЛИСТ НБУ від 09.11.2005 р. N 13-135/5657-11177 Про сплату комісійної винагороди в іноземній валюті та щодо окремих вимог Правил торгівлі іноземною валютою ;

Есть очень хорошая законодательная база, сформированная и поддерживаемая ИАЦ "Лига", в которой можно найти все практически (ну может только за исключением особо тайных или внутренних н/а).Рекомендую.
Главное было бы желание. (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif)
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
OSTA
сообщение 21.02.2006, 16:12
Сообщение #12


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 2 426

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(Valeryi @ 21.02.2006, 16:02)
Может быть только то, что касается валютного контроля непосредственно?
*


Уважаемый ,Valeryi!

Не нацелевайте неопытных форумчан на узкость понятия "валютный контроль". Чтобы грамотно его проводить, необходим комплекс знаний в различных сферах : таможня, бухгалтерия, налоги.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Valeryi
сообщение 21.02.2006, 16:50
Сообщение #13


Банкир
****

Группа: Модератор
Сообщений: 1 003

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(OSTA @ 21.02.2006, 16:12)
Не нацелевайте неопытных форумчан на узкость понятия "валютный контроль". Чтобы грамотно его проводить, необходим комплекс знаний в различных сферах : таможня, бухгалтерия, налоги.
*

Ни в коем случае не собирался уменьшать значимость специалиста валютного контроля и полностью согласен,-чтобы грамотно проводить (и не только валютный контроль) необходим комплекс знаний. Но если учесть, что валютный контроль-это одно из подразделений банка, то нет смысла для неопытных форумчан перечислять всю нормативную базу из Лиги... (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif) Было бы хорошо обобщить основные документы, с которыми приходится сталкиваться в работе непосредственно валютному контролю. Многое назвала Марго, за что ей отдельное спасибо! Я предлагаю только обобщить информацию целенаправленно! В любом случае, тема открыта и можно вносить любую нормативку.

С уважением.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
yakim
сообщение 24.02.2006, 16:50
Сообщение #14


Старожил
***

Группа: Старожил
Сообщений: 300

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Коллеги,помогайте.
Нужна ссылка на документ по поводу расчетов с нерезидентами в офшорах, а именно:
к чему применять понятие "офшорности" - к банку нерезидента или к нерезиденту.
Вопрос возник у клиента при проверке налоговой по поводу отнесения на валовые расходы 100% или 85%.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Арина
сообщение 24.02.2006, 17:11
Сообщение #15


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 429

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(yakim @ 24.02.2006, 17:50)
Коллеги,помогайте.
Нужна ссылка на документ по поводу расчетов с нерезидентами в офшорах, а именно:
к чему применять понятие "офшорности" - к банку нерезидента или к нерезиденту.
Вопрос возник у клиента при проверке налоговой по поводу отнесения на валовые расходы 100% или 85%.
*

не знаю при чем тут может быть банк (фин учереждение), разве что перепутали с режимом фин мониторинга - вот там действительно имеется ввиду именно банк, а не сам нерез

вот это пойдет???

ЗАКОН УКРАЇНИ


Про оподаткування прибутку підприємств

18.3. У разі укладення договорів, які передбачають здійснення оплати товарів (робіт, послуг) на користь нерезидентів, що мають офшорний статус чи при здійсненні розрахунків через таких нерезидентів або через їх банківські рахунки, незалежно від того чи здійснюється така оплата (в грошовій або іншій формі) безпосередньо або через інших резидентів або нерезидентів, витрати платників податку на оплату вартості таких товарів (робіт, послуг) включаються до складу їх валових витрат у сумі, що становить 85 відсотків від вартості цих товарів (робіт, послуг).

(абзац перший пункту 18.3 статті 18 із змінами, внесеними
згідно із Законом України від 24.12.2002 р. N 349-IV)

Правило, визначене цим пунктом, починає застосовуватися з календарного кварталу, наступного за кварталом, на який припадає офіційне опублікування переліку офшорних зон, встановленого Кабінетом Міністрів України.

Для цілей цього пункту під терміном "нерезиденти, що мають офшорний статус" розуміються нерезиденти, розташовані на території офшорних зон, за винятком нерезидентів, розташованих на території офшорних зон, які надали платнику податку виписку із правоустановчих документів, легалізовану відповідною консульською установою України, що свідчить про звичайний (неофшорний) статус такого нерезидента. При існуванні договорів, визначених абзацом першим цього пункту, платник податку має послатися на наявність зазначеної виписки у поясненні до податкової декларації.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
yakim
сообщение 24.02.2006, 20:59
Сообщение #16


Старожил
***

Группа: Старожил
Сообщений: 300

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



спасибо, для меня то все понятно, клиенту нужно было убедить инспектора, а под рукой ничего не оказалось.Теперь порядок.Еще раз спасибо.
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
boy
сообщение 08.03.2006, 14:53
Сообщение #17


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 47

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Очень странно, почему никто не вспомнил о постанове 492 от 12.11.2003? !!
И бесценная, ежедневно изменяемая, N 124 от 19.03.2003.
По ГТД-шкам дополнительно №307 от 09.07.1997, №796 від 10.12.2001.
По лицензиям, 484 от 14.10.2004
А еще ЗУ "О банках и банковской деятельности"
Правила ИНКОТЕРМС-2000.
Не знаю кому как, а мне приходится всем этим относительно регулярно пользоваться, ну, может, кроме 796, которая по ГТД-шкам, там просто все слишком уж подробно (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/cool.gif)
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
LMV
сообщение 03.11.2006, 15:44
Сообщение #18


Участник
*

Группа: Участник
Сообщений: 11

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата
Но если учесть, что валютный контроль-это одно из подразделений банка, то нет смысла для неопытных форумчан перечислять всю нормативную базу из Лиги... (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif) Было бы хорошо обобщить основные документы, с которыми приходится сталкиваться в работе непосредственно валютному контролю.

Уважаемый Valeryi. В том и дело, что со всеми этими нормативными документами должен быть знаком специалист валютного контроля. Да и не только, ведь порой у клиентов бывай оооочень запутанные ситуации. Вот и начинаешь залазить и в таможенный кодекс, и к налоговикам, а еще докуенты узкой специализации, ну если например клиент занимается чем-то необычным.Так что все это не лишнее(IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif) )).

Margo спасибо за идею.

И еще маленькое дополнение (прошу прощения, если вдруг я не заметила, и повторю кем-то уже написанное)(IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/smile.gif) ))))))))

Постанова Правління НБУ від 16 березня 1999 року N 122 "Про затвердження Інструкції про порядок видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон".
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
OSTA
сообщение 24.01.2007, 14:52
Сообщение #19


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 2 426

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



c 29/01/07 вступает в силу

Цитата
Постанова Правління Національного банку України
від 13 грудня 2006 року N 455
Про затвердження Змін до Інструкції про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями


Прогресс, так сказать, на лицо (IMG:http://www.uabanker.net/forum/style_emoticons/default/cool.gif)
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение
Creator
сообщение 25.01.2007, 10:17
Сообщение #20


Банкир
****

Группа: Банкир
Сообщений: 401

Вставить ник в ответ
Вставить цитату в ответ



Цитата(OSTA @ 24.01.2007, 14:52) *
Постанова Правління Національного банку України
від 13 грудня 2006 року N 455

Підкажіть де її можна побачити?
Перейти в начало страницы
 
+Цитировать сообщение

6 страниц V   1 2 3 > » 
Ответить в данную темуНачать новую тему
1 чел. читают эту тему (гостей: 1, скрытых пользователей: 0)
Пользователей: 0

 



Текстовая версия Сейчас: 21.09.2019, 06:35