|
14:10 | Украина | Liga Online Законопроект относительно банковской тайны Законопроект "О внесении изменений в Закон Украины "О банках и банковской деятельности" направлен, с одной стороны, на установление ответственности лиц, виновных в разглашении банковской тайны, а с другой стороны, на расширение перечня случаев, при которых допускается раскрытие банковской тайны, и на упрощение процедуры доступа налоговых органов к банковской тайне во время осуществления контрольно-проверочной работы. В настоящее время Закон "О банках и банковской деятельности" предусматривает правило о том, что в случае причинения убытков вследствие разглашения информации о банках и их клиентах органами, уполномоченными осуществлять банковский надзор, убытки возмещаются виновными органами. Законопроектом предполагается перенести бремя ответственности за разглашение банковской тайны с контролирующих органов на конкретных лиц, допустивших распространение информации, что должно повысить ответственность таких лиц, и следовательно стимулировать их к соблюдению банковской тайны. Правда, предложенный порядок возмещения убытков значительно ограничит возможность быстрого и полного возмещения, поскольку должностные лица государственных органов проигрывают в финансовом плане государственным структурам (в связи с чем и ст. 56 Конституции сформулирована именно так, как она сформулирована). Законопроект также планирует закрепить обязанность банков предоставлять информацию ГНАУ и Минэкономики относительно нарушителей законодательно установленных сроков расчетов по внешнеэкономическим операциям. При этом ограничения, предусмотренные для порядка раскрытия банковской тайны, не будут распространяться на предоставление банками органам государственной налоговой службы и Минэкономики вышеуказанной информации. Конкретный порядок раскрытия банковской тайны в указанной части должен быть определен НБУ. Также "зеленый свет" предлагается установить для органов налоговой службы при проведении проверок. По общему правилу банку запрещается предоставлять информацию о клиентах другого банка, даже если их имена указаны в документах, соглашениях и операциях клиента, однако на случаи проведения органами налоговой службы проверок такой запрет распространяться не будет - должностные лица государственной налоговой службы во время проведения проверки банка получат право доступа к документам, содержащим банковскую тайну, необходимых для исчисления и уплаты налогов и других платежей. При формировании запросов контролирующих органов относительно раскрытия банковской тайны, предлагается установить необходимость указания, помимо прочего, также конкретной интересующей операции клиента или ее вида.
| 
